La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) anunció una actualización de los montos que disparan la investigación de transferencias, extracciones de efectivo, saldos bancarios y otras operaciones financieras, que comenzará a regir a partir de junio de 2025.

Según los valores difundidos, el organismo elevará los umbrales a partir de los cuales puede solicitar información adicional a bancos, billeteras virtuales y otras entidades sobre movimientos de dinero, con el objetivo de garantizar la transparencia y el cumplimiento tributario sin intervenir en operaciones de menor magnitud.

¿Cuáles son los nuevos límites?

Bajo la nueva normativa, los controles automáticos se activarán desde los siguientes importes:

• Transferencias o acreditaciones: a partir de $50 millones para personas físicas y $30 millones para personas jurídicas.

• Extracciones en efectivo: umbral de $10 millones tanto para personas físicas como jurídicas.

• Saldos bancarios: se incrementan a $50 millones (físicas) y $30 millones (jurídicas).

• Plazos fijos: se elevarán a $100 millones para personas físicas y $30 millones para jurídicas.

• Transferencias y acreditaciones en billeteras virtuales: valores iguales a los de transferencias tradicionales.

• Tenencias en sociedades de bolsa: controladas desde $100 millones para personas físicas y $30 millones para jurídicas.

• Compras de consumidor final: también pasan a investigarse desde $10 millones.

Estos nuevos umbrales implican que las operaciones que superen estos montos quedarán bajo la lupa de ARCA, que puede requerir documentación respaldatoria para justificar el origen de los fondos o el propósito de la transacción, como facturas, recibos de sueldo o constancias de actividad económica.

Impacto para contribuyentes y operadores

La actualización de los valores busca adaptar el sistema de vigilancia a la inflación acumulada y al aumento de la actividad digital, dado que los medios de pago electrónicos y las billeteras virtuales ganan participación en el mercado financiero.

Para operaciones menores a los nuevos umbrales, ARCA no solicitará información adicional a los bancos o plataformas digitales, lo que implica una reducción del alcance de los controles automáticos sobre movimientos de menor cuantía. No obstante, el organismo podrá investigar transacciones que superen los importes fijados para verificar su legitimidad y evitar prácticas como la evasión fiscal o el origen no documentado de los fondos.

ARCA también recordó que, en caso de superarse los umbrales sin justificación adecuada, los bancos y las billeteras están obligados a remitir información a la Unidad de Información Financiera (UIF) y que la falta de respaldo puede derivar en requerimientos formales o incluso en bloqueos de movimientos hasta que se aclare la operación.